我公司（B）帮C公司付了一笔钱给A公司，A公司把发票开给C公司了，签了一份代缴说明。 请问下：1.我公司账务上怎么平账，一直挂账（挂的应付账款C公司借方余额）行不行，有什么税务风险？ 2.C公司再把发票开给我公司B行不行，能否用这张发票平账？会和付款银行流水对不上，因为钱是我们付给A公司的，发票又是C公司开给我们的。

︶ㄣ咖啡° 追问

2026-03-02 12:13

1.钱付出去了，以后不会收，也收不回来的，长期挂账应付款借方余额有什么风险？
2.我公司是帮C公司代付的钱，A公司把发票已开给C公司了，C公司能不能再把发票开给我们？
3.我们之前并不欠C公司的钱不需要帮C代付，但由于这笔业务比较特殊，我们不能直接对应A公司，只有C可以对应。我们需要C公司出面。代收代付不需要发票的前提是该开的发票已经开了吧，现在是我们没有收到任何一方的发票，我们只是帮C付了款给A，那我账上怎么办，一直挂账应付款A公司余额吗？

郭老师 解答

2026-03-02 12:17

第一个转营业外支出没有风险，汇算调增不允许抵扣所得税
第二个不能开，他和你单位没有业务，开了的话属于虚开
第三转营业外支出

︶ㄣ咖啡° 追问

2026-03-02 12:30

是一个排污权费用，我们帮C公司代付给A公司了，C公司取得了排污权的发票，因为我们不能直接对应A公司才让C公司出面的，签了代缴说明的，实际上这个排污权是我们公司需要弄的，C公司取得的发票实际上应该是我们公司应该取得的，钱是我们付给A的，只是我们公司不能直接对应A
C公司取得的A公司开出的发票，如果C用了才是虚抵吧，C实际就是一个中转站，让C按原发票金额再开给我们公司，我们公司和C公司不算虚开虚抵吧？

郭老师 解答

2026-03-02 12:32

那你这样的话矛盾
是你们单位的业务为什么还有代收代付的证明？
代收代付的证明是Ac委托你们支付给a吗？不就是C的业务

︶ㄣ咖啡° 追问

2026-03-02 12:47

我们公司无法直接对应A公司，必须要由C公司出面
代缴说明 是A公司出具的，写的是C公司排污权费用由我们公司支付，产生的风险由C公司承担，盖章的是我们公司和C公司

︶ㄣ咖啡° 追问

2026-03-02 12:48

发票A开给C了，C能再开给我们公司吗

︶ㄣ咖啡° 追问

2026-03-02 12:54

我已经懵圈了，不知道我们账上应该怎么平账，麻烦老师了

郭老师 解答

2026-03-02 13:06

C公司的排污费用，这就相当于是C公司的成本费用
是吧
你只回复这一个，先不要说发票的问题

︶ㄣ咖啡° 追问

2026-03-02 13:12

对于A公司来说是C公司的排污权，对于我们来说是我们公司的排污权。老板是这样说的，这个排污权必须由C公司出面和A对接，但是排污权是我们必须取得的

郭老师 解答

2026-03-02 13:13

你现在还是没有回复我的提问，现在我给你出一个方法，B和C签订合同，C和A签订合同，开什么发票签订什么合同

︶ㄣ咖啡° 追问

2026-03-02 13:18

我们公司和C公司签订合同后，C公司就可以开排污权发票给我们公司了吗？

郭老师 解答

2026-03-02 13:19

可以开
委托代收协议，那个删除不要

︶ㄣ咖啡° 追问

2026-03-02 13:23

我们在去年年底就已经把钱付给A公司了，A公司也不会再退钱给我们，A公司已经把发票开给C公司了。
我们去年年底已付的排污权的钱，这笔业务怎么平账？已经挂在应付款了，和C公司签合同后，让C把发票开给我们平去年年底付的这个排污权的钱，行不行

郭老师 解答

2026-03-02 13:24

C、公司给你开发票，金额大的，借，无形资产，贷预付账款
金额小的直接借成本费用，等
贷预付账款，







没有发票也可以是按照上面的来做，但是抵扣不了所得税

︶ㄣ咖啡° 追问

2026-03-02 13:28

好的，明白了，让C给我们公司开发票，冲去年挂的应付款。

郭老师 解答

2026-03-02 13:33

是的对的是的对的

︶ㄣ咖啡° 追问

2026-03-02 13:35

好的，感谢老师！

郭老师 解答

2026-03-02 13:36

不用客气，工作愉快