老师之前没有账，从新建账，前半年有利润，收入，成本支出，利润要怎么填写

平安幸福 追问

2026-02-15 11:51

内账，内账

平安幸福 追问

2026-02-15 11:53

权益上的利润分配–应付利润和负债上的应付利润，有什么区别？

平安幸福 追问

2026-02-15 11:54

年底股东分红用那个科目合适

郭老师 解答

2026-02-15 13:39

两种做法，一种是盘点现有的余额，做期初
还有一种方法就是把之前所有没做进来现在补进来
计提的时候借利润分配应付利润
贷应付利润，一个是所有者权益类的科目，一个是负责的科目，


这两个都要用

平安幸福 追问

2026-02-15 16:18

结转之后是,借本年利润，贷利润分费–未分配利润
股东分红，借利润分配–未分配利润贷应付利润–A股东还是利润分配–应付利润–A股东？这一步不明白了？老师请指点一下

平安幸福 追问

2026-02-15 16:26

这两个科目怎么用

郭老师 解答

2026-02-15 17:00

借利润分配应付利润
贷应付利润A股东，

这个是计提，
然后利润分配应付利润需要结转到利润分配未分配利润去，
借利润分配未分配利润
贷利润分配应付利润