本月销项含税170万元，税率9%，未勾选发票如图，在不考虑税负率的情况下，还需多少进项发票，就能正好不交税，进项发票税率为13%

because of you 追问

2026-02-13 19:53

怎么测算，没太明白

apple老师 解答

2026-02-13 19:56

销项税=1700000/1.09*0.09=140366.97


假如正不交税，进项税也应该=140366.97


目前有一张=58980.29


那么，还需进项税=140366.97-58980.29=81386.68


因此
进项发票含税金额=81386.68/0.13*1.13=707438.06

because of you 追问

2026-02-13 19:59

好的这个明白了，如果这个牵涉预缴税款的，销项170万要预缴2%的增值税，这个情况下的话，还需要多少进项呢

apple老师 解答

2026-02-13 20:02

那也是一样的，

因为总的应交税费应交增值税=0

所以，预交的应该退还给你们

because of you 追问

2026-02-13 20:04

我们这个预缴是有异地项目，异地预缴增值税，好像不能退

apple老师 解答

2026-02-13 20:07

如果不退的话， 那么，仍然需要 上述进项税发票同等金额，
相当于 【预交的2%】的金额，会被当作是 期末留底金额  下期再继续抵扣

because of you 追问

2026-02-13 20:42

如果不想留底，进项发票是不是还要少，能帮我算一下，预缴的增值税不退，期末不想就抵，需要进项票吧

apple老师 解答

2026-02-13 20:48

销项税=140366.97
预交税=1700000/1.09*2%=31192.66
现有进项税=58980.29


因此，
还需要进项税=140366.97-58980.29-31192.66=50194.02


含税发票额=50194.02/0.13*1.13=436301.87

because of you 追问

2026-02-13 20:56

好的谢谢，麻烦你了

apple老师 解答

2026-02-13 21:00

不客气，同学，老师应该的，很高兴为你解答