老师我想请问一下我从外账那里接手了，公司25年的账25年科目余额表里面应付账款的借方金额有5万多，然后通过做一对对比发现这5万多里面好多发票其实在25年已经开票，过来了但是会计当时为借应付账款，贷银行存款，现在我建立26年一月的账.那这笔发票我也是收到了实际上发生的事25年我应该怎么去冲销这笔账呢

小茉莉 追问

2026-02-13 15:27

我现在给他做成的是借未分配利润，贷应付账款，但是我发现这样做完之后我结账的时候它的资产负债表不平衡，所以我不知道我写的会计科目是不是不正确

小菲老师 解答

2026-02-13 15:27

同学，你好 
分录是对的 
 
资产负债表不平衡，这个不会导致资产负债表不平衡

小茉莉 追问

2026-02-13 15:36

可是我最后去结算的时候上面怎么提示的是资产负债表不平衡呢

小茉莉 追问

2026-02-13 15:38

老师按照我这种做法的话我把二五年收到的发票做到了利润分配未分配里面那这样的话他不就是影响了资产负债表吗

小菲老师 解答

2026-02-13 15:38

同学，你好
不平的差额是未分配利润的金额吗？

小茉莉 追问

2026-02-13 15:46

我也不知道上面显示的有两处一处是未付账款一处就是利润分配

小菲老师 解答

2026-02-13 15:47

同学，你好 
是影响了资产负债表。 
你应付账款也影响资产负债表

小茉莉 追问

2026-02-13 16:00

老师可是这样一直影响资产负债表的话，我这个帐不平衡我没法结账了啊

小菲老师 解答

2026-02-13 16:01

同学，你好 
你资产资产负债表发一下

小茉莉 追问

2026-02-13 16:09

老师，我好着急，可是上传不了图片

小菲老师 解答

2026-02-13 16:24

同学，你好
你这个分录不会导致资产负债表不平的。
我觉得大几率是这个分录没有被资产负债表读取到