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文文老师

职称： 中级会计师,税务师

2026-02-10 10:48

是的，建筑企业异地预缴企业所得税计税依据收入是按不含税来算

小盼 追问

2026-02-10 10:49

那多交的能退吗？一时疏忽按含税来算了

文文老师 解答

2026-02-10 10:51

多交的能在注册地抵

小盼 追问

2026-02-10 10:52

退不了是吧？预缴增值税收入是按含税是吗

文文老师 解答

2026-02-10 10:53

预缴增值税收入是按不含税

小盼 追问

2026-02-10 10:54

说错了，是销售额，不是按含税填销售额吗

文文老师 解答

2026-02-10 10:55

按不含税填销售额

小盼 追问

2026-02-10 10:58

难道我又填错了？不含税收入35万，税率3%，交的增值税10500元没错啊，销售额那里填360500元，出来的增值税一点也没错

文文老师 解答

2026-02-10 10:58

出来的增值税是一样的，表示没填写错

小盼 追问

2026-02-10 11:02

那我填的预缴企业所得税350000*0.2%=700元，增值税10500元没错吧

文文老师 解答

2026-02-10 11:03

是的，这个填写是没错的

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相关问题讨论
你好！试点纳税人提供建筑服务适用简易计税方法的，允许差额扣除支付的分包款，即以取得的全部价款和价外费用扣除支付的分包款后的余额为销售额。也就是说总包方开具给发包方的发票就是总包方的收入。分包方开具给总包方的发票就是分包方的收入，所得税按报表利润计，查账征收企业为应纳税所得额的25%，如果账面无利润就不需缴交所得税。
2018-12-13 15:23:44
你好，这个最好问下当地税务局那边的要求，项目所在地税务局的要求，有些是不允许扣除的，大部分是不允许扣除。
2022-03-01 10:23:20
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2023-01-11 21:48:36
你好！你是说缴纳的比例吗还是法律依据
2021-08-26 10:14:18
借：应交税费--预交税款贷：银行存款
2018-03-12 14:52:05
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