老师，您好，帮忙看一下他这个明细账是不是有问题

Cassia 追问

2026-02-07 16:44

所以他的本期那里的发生额和余额，以及本年累计的发生额和余额正确吗，我算了几遍，本期的余额不对，本年的也不对，用本期和本年的发生额算，最后这两个也不是一致的

朴老师 解答

2026-02-07 16:55

这两份明细账的本期发生额和期末余额是平的，但本年累计发生额和期末余额完全对不上，这说明本年累计的数据存在错误，需要从年初开始核对每一笔分录。

Cassia 追问

2026-02-07 17:11

这是金蝶系统自带出来的

朴老师 解答

2026-02-07 17:30

系统出来的按说不该出问题
是不是软件有问题

Cassia 追问

2026-02-07 17:33

我们是代账账号，感觉系统权限更多一点，老师您帮我再看一下这个，我们公司主体是进出口有限公司，这个是什么意思，看了几个月都是出口的，没看到内销，应该就是纯出口的

朴老师 解答

2026-02-07 17:53

对于你们纯出口的公司来说，这个“待抵扣进项税额”栏目就是统计已认证但暂时不能抵扣的进项税。
因为你们所有进项发票都是用来申请出口退税的，会勾选“退税勾选”而不是“抵扣勾选”，所以这几栏一直是0是完全正常的，说明操作流程没问题。

Cassia 追问

2026-02-07 18:03

但是前几个月都是有这个数，而且因为退税勾选，然后也没有别的进项发票，所以11月增值税和12月增值税的待抵扣进项都是这个金额

朴老师 解答

2026-02-07 18:11

这说明你们公司之前有发票被误勾选成了“抵扣勾选”，而不是“退税勾选”，因为你们是纯出口企业没有内销，这些进项税就一直挂在“待抵扣进项税额”里了。
解决办法就是向税务局申请，把这部分待抵扣的进项税额调整为用于出口退税的进项税额，之后所有用于退税的发票记得都要勾选“退税勾选”。

Cassia 追问

2026-02-07 18:42

我感觉不像是退税勾选勾成了抵扣勾选，我感觉更像出口货物时产生的运费货代费，而产生的进项，然后就选择了抵扣勾选，后面发现这些一直抵扣不了就一直挂在系统里面
，有没有可能是这样的老师，因为我们是代账公司，如果是能退税的被搞成了抵扣一直退不了，客户那边早就骂过来了

朴老师 解答

2026-02-07 18:57

是的有这个可能
外贸企业的话退税的不能抵扣了