老师，旅游行业，差额开票，假设开票系统里开出成本扣除是20万，当月实际取的成本10万，差10万，我是不是可以做一笔暂估成本，等下月取来成本在一点一点红冲暂估成本，是不是的这样做账吧！

张娜 追问

2026-02-01 09:16

开票的时候就把扣除额成本写在发票上了，当月累计下来，实际取到成本没有那么多，这样情况下怎么处理解决账务

暖暖老师 解答

2026-02-01 09:24

先暂估，赶紧把成本发票凑齐

张娜 追问

2026-02-01 11:06

暂估的时候做分录，摘要写暂估成本，借：主营业务成本，贷：应付账款  二级明细成本，这样可以吧

暖暖老师 解答

2026-02-01 11:32

是的会计分录是对的