你好！出口退税双方存在争议未达成一致意见，现又要申报增值税需要缴纳税金的，就不存在留底税额了？这种怎么处理呢？

老师，您好！问下生产型出口企业退税我想内销的缴纳增值税留底退税的增值税报表如何申报。

答： 按内销的确认收入，抵扣进项税。按表的内容逐项填列

我司出口退税率16%，上月增值税申报留抵，43000，出口退税申报应免抵退税额43000.本月申报发现增值税申报留底税额转入了应免抵退税中。对吗？那会计分录呢？谢谢

答： 您好同学 对的，您的理解是对的。 分录，我们用的是一系列的分录，我全写出来。 销售收入: 借:银行存款、应收账款或预收账款--XXX 贷:主营业务收入--出口销售 结转成本: 借:主营业务成本--出口销售 贷:库存商品--XXX 不可退税部分转成本: 借:主营业务成本--出口销售 贷: 应交税费-应交增值税(进项税转出) 出口退税: 借:其他应收款-出口退税或应收出口退税 贷:应交税金-应交增值税(出口退税)

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

上月应出口退税金额大于留底税额的部分需要在增值税申报表填列吗

答： 你好 不需要在申报表中填写 借:应收补贴款-出口退税(应退税额) 借:应交税金-应交增值税-出口抵减内销应纳税额(免抵额) 货:应交税金-应交增值税-出口退税(免抵额)