老师，我们个税申报的工资2025年1月属期申报的是去年12的工资，2月属期申报的是1月工资依此类推，那么企业所得税第四季度的实际支付工资那拦的数据如何填呢.

Ann 追问

2026-01-19 13:58

那就是要看个税申报表属期2到到12月的，申报1到11月的工资对吧

刘艳红老师 解答

2026-01-19 14:00

申报的12月也要加上的

Ann 追问

2026-01-19 14:40

申报个税是25年1月申报的是去年12月的工资，那就要看申报个税的表属期1到12月的，然后帐上要看应付职工薪酬工资的借方是发放的去年12到今年11月的数，两个数要对的上，我的理解对吗老师，，

刘艳红老师 解答

2026-01-19 14:41

是的，就是你说的这样的

Ann 追问

2026-01-19 14:44

干的，谢谢老师

Ann 追问

2026-01-19 14:44

发错了，好的发成干的了，哈哈

刘艳红老师 解答

2026-01-19 14:44

不客气，很高兴为你服务