送心意

小菲老师

职称中级会计师,税务师

2026-01-19 11:53

同学,你好 
资产处置的金额不需要报进水利建设基金或非税收入里,但需要计入你的企业所得税应纳税所得额。

沐岚 追问

2026-01-19 11:54

做账的时候资产处置没有并入利润表啊

小菲老师 解答

2026-01-19 11:55

同学,你好 
你分录发一下

沐岚 追问

2026-01-19 12:10

这是处置时候的处理

小菲老师 解答

2026-01-19 12:13

你计入资产处置损益,损益结转的时候,影响利润的

沐岚 追问

2026-01-19 12:44

是的,我的意思就是处置了180万,亏了,我这180万申报增值税去了,增值税收入和企业所得税收入对不上了

小菲老师 解答

2026-01-19 12:51

同学,你好 
这个是对不上的,出售固定资产,不做到收入里面,所以是不一致的

沐岚 追问

2026-01-19 12:54

好的老师,合规就行

沐岚 追问

2026-01-19 12:54

这应该属于合规的税会差异

小菲老师 解答

2026-01-19 12:54

不客气,祝工作顺利

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2022-02-06 10:54:36
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2022-04-25 15:10:55
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