你好老师，我现在申报第四季度企业所得税报表，资产总额这里是怎么计算的呀，是填第四季度最后一个月的资产的期末余额吧，

炙热的果汁 追问

2026-01-18 14:41

那我填这个0.95就没错了，第三季度的时候应该是没有仔细看，系统自动生成的数据没改，和我的报表上不一致，我第四季度改成正确的了提交不了

炙热的果汁 追问

2026-01-18 14:42

这是之前的申报记录，直接在第四季度改没法体交，是需要更正上期报表么

郭老师 解答

2026-01-18 14:45

那你应该去修改第三季度，然后再来申报第四季度

炙热的果汁 追问

2026-01-18 14:53

这个职工薪酬，我都是当月计提当月发放，所以，计入成本费用这一栏也要填写吧，上下金额一致

郭老师 解答

2026-01-18 14:55

是的
是填写一样的