个人代开运输费发票需要缴纳多少税款？

聪慧的电脑 追问

2026-01-17 19:39

请问汇算清缴调整后需要缴纳税款，也是同样借：所得税费用，贷：应缴税费--应交所得税，借：应缴税费--应交所得税，贷：银行存款吗？
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；：

郭老师 解答

2026-01-17 19:42

可以的
可以这么做的

聪慧的电脑 追问

2026-01-17 20:07

请问增值税申报表和开票系统税款相差一分钱，但主营业务收入一致，这个需要调整吗？

郭老师 解答

2026-01-17 20:11

不用调整，差额放到营业外收支就行

聪慧的电脑 追问

2026-01-17 20:13

就是多缴纳的一分钱放到营业外支出吗

郭老师 解答

2026-01-17 20:36

对的是的，是这么做的

聪慧的电脑 追问

2026-01-17 20:44

按增值税申报表缴纳的增值税少一分钱，借：应收账款，贷：主营业务收入，营业外收入0.1应缴税费

郭老师 解答

2026-01-17 20:45

借，应交税费未交增值税，贷，营业外收入。一般纳税人
小规模的，借，应交税费应交增值税，贷，营业外收入

聪慧的电脑 追问

2026-01-17 21:22

不能直接计入营业外收入，计提还是按多的税额，后面再按老师说的将多的一分钱转入营业外收入？

郭老师 解答

2026-01-17 21:29

不可以，要不你的应交税费有余额