老师，之前有暂估过一笔材料费，但后来没有购买，现在想把它调回来，是如图那样调还是直接借：本年利润 贷：主营业务成本

背影 追问

2026-01-16 10:38

如果不按图片中冲减的话，暂估会有余额

家权老师 解答

2026-01-16 10:43

你原来怎么暂估分录，就要怎么对应冲

背影 追问

2026-01-16 10:45

图片里就是对应冲的

家权老师 解答

2026-01-16 10:47

不能那样冲，必须要冲应付账款

背影 追问

2026-01-16 17:14

老师图一是3月做的暂估分录，图二和图三是现在做的冲销分录，您是说这样冲销不行对吧

家权老师 解答

2026-01-16 17:17

把握一个原则相同的姓名才能对冲，不然就要双方签协议

背影 追问

2026-01-16 17:21

上面暂估时是贷：应付账款-暂估应付款，后面也是这个科目贷：负数，那就是这个分录冲的没毛病对吧老师。

家权老师 解答

2026-01-16 17:22

是的，直接贷方红冲了就行