郭老师在么，接着上一个问题，老师我不知道该怎么是只查进项跟报表上的一不一致么？

好好学习 追问

2026-01-15 16:51

就是账上的进项和销项，跟电子税务报表上进项跟销项对比，是不是不是一样对么老师？

郭老师 解答

2026-01-15 17:11

对的是的，是这个意思

好好学习 追问

2026-01-16 08:27

老师你看我上面给你发的那个表，他销项减去进项都不等于那个数，但是税务局出来就是那个数，我感觉没法找，不想找了就那么地了可以不，？这个是以前会计2023年的报表我找到的

郭老师 解答

2026-01-16 08:28

那你去看一下，你们附表4是不是有加计扣除

好好学习 追问

2026-01-16 08:48

有加计扣除老师，你太厉害了，但是他这个后期又冲回来了，好像是不让扣，老师你是根据什么判断是以前年度有问题的？老师还有一个问题，就是核对进项跟表上全年的数据是不是想等的对么？

郭老师 解答

2026-01-16 08:52

因为19行的肖像税额减进项税额不等于19行
加计扣除，你看下他做到了哪个科目正常的，应该是交警扣除，不应该是做进项

好好学习 追问

2026-01-16 08:55

老师，他加计扣除完了以后是54038.12但是交税时候交了53870.16老师这个你感觉是哪里有问题了老师？

郭老师 解答

2026-01-16 08:55

就是有加计扣除




差额的那一部分就是付表示里面的实际抵扣金额

好好学习 追问

2026-01-16 09:01

老师这个错误不找可不可以，就这样我以后接着结转不管他

郭老师 解答

2026-01-16 09:02

可以的，可以这么做的