勾选错误一笔进项，进项税额转出填写表二，数字怎么填写不进去呢

静思 追问

2026-01-14 09:00

我问你呢，怎么填写表二。哪行可以手动填写

家权老师 解答

2026-01-14 09:01

关键是什么原因不能抵扣？

静思 追问

2026-01-14 09:02

供货商来了两张发票，一张错误也未冲红。勾选就两张都勾选了。现在进项转出

家权老师 解答

2026-01-14 09:04

直接在附表2第23b其他栏次，理由：开票错误

静思 追问

2026-01-14 09:05

现在这种简易申报表，填写在哪个位置

家权老师 解答

2026-01-14 09:08

我要办税-税费申报及缴纳—增值税及附加税（费）申报-增值税及附加税费申报（一般纳税人适用）-点右上侧：我要填表，进改动

静思 追问

2026-01-14 09:12

供货商已冲红这张发票，我还是填写23b

静思 追问

2026-01-14 09:14

进去填写，暂存。从简表进去数据不存在了。

家权老师 解答

2026-01-14 09:15

已经发起红字信息申请的填在20行

静思 追问

2026-01-14 09:17

供货商已冲红发票，我填写20行吗？

家权老师 解答

2026-01-14 09:18

是的，开了负数发票的转出就是填20行

静思 追问

2026-01-14 09:20

分录怎么写

家权老师 解答

2026-01-14 09:23

借：原材料等 负数
贷：应付账款 负数
应交税费-增值税-进项转出 正数

静思 追问

2026-01-14 09:24

我只是勾选进项，发票没有入账

家权老师 解答

2026-01-14 09:27

那么不需要做分录。只是申报进项转出就行