老师，这个社保个人部分不用放在工资这里面吧？

艾※ 迷笛*^O^ 追问

2026-01-14 08:44

那这么做分录是对的是吧？

郭老师 解答

2026-01-14 08:45

对的计提和实付工资是正确的，上面那一个不对

郭老师 解答

2026-01-14 08:46

借管理费用社保


贷其他应收款个人代扣的社保，



这个是什么意思

艾※ 迷笛*^O^ 追问

2026-01-14 08:46

怎么做才对啊，老师辛苦教我一下，我是学实操课过来做会计的，也不是挺会

郭老师 解答

2026-01-14 08:47

借管理费用社保


贷其他应收款个人代扣的社保，



这个是什么意思

艾※ 迷笛*^O^ 追问

2026-01-14 08:47

管理费用公司交的这一部分，其他应收款是个人交的一部分

郭老师 解答

2026-01-14 08:48

你企业负担的没有计提呀，这个第一个其他应收款是在借方是的话，借管理费用、社保贷，应付职工薪酬、社保借应付职工薪酬、社保借业管理费用、社保附属

郭老师 解答

2026-01-14 08:48

借管理费用、社保
贷，应付职工薪酬、社保
借应付职工薪酬、社保
借管理费用、社保负数

艾※ 迷笛*^O^ 追问

2026-01-14 08:51

没看懂老师，这个怎么分清交的养老还是失业工伤，怎么分清单位交的那一部分还是个人交的

郭老师 解答

2026-01-14 08:55

个人的只有一个，其他应收款代扣代缴个人养老医疗失业
企业的
管理费用是，养老保险、失业、工伤、医疗，
应付职工薪酬，养老、失业、医疗、工伤

自己写上具体的明细就是啦，我给你写上了一级科目，你应该就知道了

借管理费用、养老贷应付职工薪酬养老，
这个就是计提企业负担的
你之前不是没有计提，我给你红冲了，借应付职工薪酬，贷管理费用。这个就是
然后再重新计提，因为他不可能借银行存款贷管理费用啊。这个钱又没退回来

艾※ 迷笛*^O^ 追问

2026-01-14 08:58

这个个人交的社保这一部分需不需要在工资里贷方去体现，

郭老师 解答

2026-01-14 08:58

需要



你的实付工资里面不就体现了借应付职工薪酬工资贷其他应收款，代扣代缴个人养老？这个不是吗

艾※ 迷笛*^O^ 追问

2026-01-14 08:58

其他应收款用不用放在工资发放里贷方

郭老师 解答

2026-01-14 09:08

需要用得到，需要用得到