老师麻烦您这是我2023年度企业所得税弥补亏损明细表，填写对吗

坤 追问

2026-01-11 13:54

老师我画问号的位置是不是不对

坤 追问

2026-01-11 14:01

麻烦您老师我就是不会填写这个报表，这个是2023年报。填写的对吗，

董孝彬老师 解答

2026-01-11 14:01

您好，这个表是系统自动 生成的，不是自己填的数

董孝彬老师 解答

2026-01-11 14:04

您好，不对。

1.  关键数据口径：2023年当年境内所得额保留895321.00元不变；
2.  用本年度所得弥补的以前年度亏损额：表中填0.00元，应改为850470.81元（895321.00-44850.19）；
3.  可结转以后年度弥补的亏损额：表中填4195530.94元，应改为4056958.09元（4195530.94-850470.81）；
4.  违规点：未按税法“先发生先弥补、到期亏损先弥补”的顺序，对2018-2022年未过期亏损进行弥补填报。

坤 追问

2026-01-11 14:07

419万减去85万怎么能得405万呢

董孝彬老师 解答

2026-01-11 14:16

您好，是的，我计算错了，重新来回答