我2025年12月发现2023年的账做错了，要调整未分配利润，这样是不是要修改2025年的资产负债表和所得税报表的期初未分配数据呢？

幸运鸟 追问

2026-01-09 19:51

不修改摆不平，结果数据带过去，年报表对不上，我下周试试把12月和年报的资产负债表改一下看行不，前面是别人申报的，我也懵逼

郭老师 解答

2026-01-09 19:52

你修改期初未分配利润之后，你年初和上一年年末不一致
软件做账的，你能改期初吗

幸运鸟 追问

2026-01-09 19:53

以前代账会计没把资料给我，有一笔应交税费不知道他计入啥科目了，税也没交，报表上也没数据

郭老师 解答

2026-01-09 19:54

那你是给他交了税款，还是怎么了？具体的哪一个税呀

幸运鸟 追问

2026-01-09 19:56

对的，我上个月入职的，去了发现2023年开的发票，税没交，搞成异常了，今年一年报表没申报，今天我进入搞了一下，没搞完，最后发现未分配利润对不上，我开始把税金及附加计入今年的未分配利润了

幸运鸟 追问

2026-01-09 19:57

不是做账，是税务系统企业所得税季报和年报

幸运鸟 追问

2026-01-09 19:57

就是附加税

幸运鸟 追问

2026-01-09 19:59

也遇得到，税没交就算了吧，科目里都没数据

郭老师 解答

2026-01-09 20:05

你补交了税款，账上用利润分配未分配利润，不用修改年初未分配利润和应交税费勾稽关系不一致，可以忽略，但是你账上资产负债表左边和右边是相等的

幸运鸟 追问

2026-01-09 20:31

金额不大，一朋友说叫我随便管理费用或者附加，我把那金额计本年度未分配利润，不调期初数据结果企业所得税报表跟资产负债表对不上了

幸运鸟 追问

2026-01-09 20:32

下周再去研究哈

郭老师 解答

2026-01-09 20:32

你好，企业所得税和资产负债表有什么关系？
企业所得税是根据利润表里面本年累计来填写