老师们好，增值税法实施后 以前 开票 “劳务*机床维修费”的现在开“现代服务*机床维修费”是对吧

欣亮522 追问

2026-01-09 13:51

是这样开的老师哈，怕开错哈哈所以问下，还有现在变服务了，那申报时那张 《增值税及附加税费申报表附列资料一》要填哈

欣亮522 追问

2026-01-09 13:53

就是这张表 后面要填哈

刘艳红老师 解答

2026-01-09 13:53

有增值税就有附加税，要填的

欣亮522 追问

2026-01-09 13:54

不是附加税哦，看图片老师

刘艳红老师 解答

2026-01-09 13:57

不用，这个直接填主表就可以

欣亮522 追问

2026-01-09 14:00

并入服务了，这张表不用填吗 真的吗

刘艳红老师 解答

2026-01-09 14:01

我们开的就是现代服务，不用填这个表

欣亮522 追问

2026-01-09 14:18

那什么情况下需要填这个表啊

刘艳红老师 解答

2026-01-09 14:32

比如你们超过30W,有个2%的填在这里，可以只按1%来交

欣亮522 追问

2026-01-09 15:08

老师你说的这个“超过30W,有个2%的填在这”不是这个表吧，是增值税减免税申报表吧

刘艳红老师 解答

2026-01-09 15:10

刚才我看了我的报表 
《增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)附列资料(一)》主要填写适用3%征收率和5%征收率的应税行为的销售额及扣除项目信息。 
具体填写内容包括： 
 
第8栏：适用3%征收率的应税行为，扣除后的不含税销售额，与主表第1栏数据一致（适用小微企业免征增值税政策的纳税人除外）。 
第16栏：适用5%征收率的应税行为，扣除后的不含税销售额，与主表第4栏数据一致（适用小微企业免征增值税政策的纳税人除外）

刘艳红老师 解答

2026-01-09 15:11

https://12366.chinatax.gov.cn/bzds/004/004.html，这上面有操作方法，你看下吧

欣亮522 追问

2026-01-09 15:15

哦，这里的扣除项目是指是什么老师

刘艳红老师 解答

2026-01-09 15:17

你是指哪里，拍我看下吧

欣亮522 追问

2026-01-09 15:26

这里的扣除是什么

欣亮522 追问

2026-01-09 15:34

好的，谢谢，我去看下哈，谢谢

欣亮522 追问

2026-01-09 15:49

https://12366.chinatax.gov.cn/bzds/004/004.html老师你这个挺好了的，如果我想另外一张表我怎么查不到，“增值税减免申报明细表”

刘艳红老师 解答

2026-01-09 15:58

这个表，你哪里不会填呀