你好，老师，中途接的账，没有资料，从税局导出资料季度报表，帮我看看这样建账对吗？

董孝彬老师

职称：中级会计师

2026-01-08 23:04

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师解答

2026-01-08 23:07

您好，从2图来看，建账的数字逻辑是对的（资产 = 负债 + 所有者权益，报表平）
我有以下想法
1. 货币资金5904.85元无变动，需确认是否有资金流入流出凭证。
2. 预付账款118336.24元无变动，需核对是否与供应商对账一致。
3. 存货年初304.74元→期末256.92元，减少47.82元（304.74-256.92），需确认是否已结转成本或盘亏。
4. 固定资产原价1006.53元不变，累计折旧605.72→749.18元，本期计提折旧143.46元（749.18-605.72）。
5. 其他应付款461818.25元无变动，需确认是否为股东借款或欠付费用。
6. 未分配利润-337062.89元无变动，需确认前期亏损是否已准确结转。