送心意

郭老师

职称初级会计师

2026-01-07 19:17

借应付账款,
贷利润分配未分配利润,
应交税费,应交增值税进项转出。
如果已经做了成本费用汇算清缴,需要纳税调增。
然后附表二二十行里面填写进项转出

如意 追问

2026-01-07 19:24

本年度的以前月份的发票红冲了呢?勾选抵扣的时候没有看到红冲的发票

郭老师 解答

2026-01-07 19:28

借应付账款
借成本费用等科目负数
贷应交税费,应交增值税进项转出
这个不需要勾选,直接转出就可以了

如意 追问

2026-01-07 19:39

那月申报本月增值税金额没有关系么

郭老师 解答

2026-01-07 19:44

你好,如果你上一个月开的红字确认单,这个月需要进校转出


我这不给你做了进项转出,附表二20里面

如意 追问

2026-01-07 19:51

明白了,谢谢老师

郭老师 解答

2026-01-07 19:56

不用客气,工作愉快

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