我四月份收到客户的货款；应收票据当时没有做帐；出票期是6月份；我直接做借：应收票据；贷应收账款XX；这样可以吗？

秋 追问

2018-07-09 09:07

老师：支付出去是不是借：应付账款贷应收票据（这里的明细我怎么写）？另外还有一种情况；收到     应收票据没有入公户也没有支付出去就是说当现金或者银行存款的方式用来买材料了     ，我该怎么做呀老师0.0

邹老师 解答

2018-07-09 09:09

你好，是的  
借；应付账款——供应商名称   贷；应收票据——客户名称 
借；原材料  贷；应收票据

秋 追问

2018-07-09 09:11

谢谢老师

邹老师 解答

2018-07-09 09:14

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

秋 追问

2018-07-09 09:15

老师客户产生的售后补件费我该计入什么费用；有部分是我司承担部分是客户承提这样的分录我该如何做？麻烦老师

邹老师 解答

2018-07-09 09:20

你好 借；销售费用   贷；相关科目

秋 追问

2018-07-09 09:22

老师：是应收账款里面收的：公司承担的是销售费用:客户承担的也是销售费用吗？

邹老师 解答

2018-07-09 09:22

你好，公司承担的计入销售费用，客户承担的不在你公司核算的

秋 追问

2018-07-09 09:24

客户承担的直接是在货款里面加上补件的售后费用的，所以我想请教您要怎么做0.0

邹老师 解答

2018-07-09 09:27

你好，客户承担的从你单位货款扣除，实际也是你单位承担？

秋 追问

2018-07-09 09:31

老师可能是我表达的不清楚：是这样的有一部分售后补件费是要向客户收取费用的，所以对账的时候是直接在货款上加上要收取的费用、再扣除掉我们公司承提的部分：是不是借其他应收款--：贷销售费用  应收账款

邹老师 解答

2018-07-09 09:31

你好，向客户收取的应当作为你单位收入，你单位负担的部分计入销售费用

秋 追问

2018-07-09 09:35

老师我有点蒙圈了：可以做分录我看看吗

邹老师 解答

2018-07-09 09:40

你好，单位负担部分 
借；销售费用   贷；银行存款等科目 
，向客户收取的部分 
借；应收账款  贷；主营业务收入  应交税费

秋 追问

2018-07-09 09:52

老师 向客户收取的部分：我可以直接这样做吗？借银行存款贷应收账款0.0；因为是一起收到这笔款的

邹老师 解答

2018-07-09 09:53

你好，需要做收入处理的

秋 追问

2018-07-09 09:57

老师收到的货款里面包含着向客户收取的售后费：其中又有单位负担的部分：连起来该怎么做呢？我有点绕不过来老师

邹老师 解答

2018-07-09 10:02

借；销售费用   应收账款   贷；银行存款  主营业务收入 应交税费

秋 追问

2018-07-09 10:17

老师销售费用是直接从应收账款中扣除的呀；是不是要分开做

邹老师 解答

2018-07-09 10:17

你好，你之前需要连起来做（连起来该怎么做呢） 
分开，合并都是可以的，这个没有规定

秋 追问

2018-07-09 10:19

老师谢谢你这么耐心；我先消化一下

邹老师 解答

2018-07-09 10:20

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

秋 追问

2018-07-09 10:26

借；销售费用 应收账款 贷；银行存款 主营业务收入 应交税费老师这个是不是反了；收到货款不是银行存款增加了吗

邹老师 解答

2018-07-09 10:28

你好，贷方银行存款是支付单位负担的部分 
对方单位负担的通过应收账款核算，同时做收入

秋 追问

2018-07-09 11:57

知道了谢谢老师：老师那个四月份的运费现在才付款；我可以直接做销售费用吗

邹老师 解答

2018-07-09 11:58

你好，你什么时候取得运费发票的