董孝彬老师，25年之前的，比如24年采购的。今天发现入错部门了，好几个固定资产入错部门了，这个能改吗？以前的都审核，结账了。以前的折旧都折到错误的部门里面，只要想改回来，下次盘点好盘，但是现在不知道咋弄了

董孝彬老师 解答

2026-01-03 15:28

朋友您好，能改，1. 联系系统管理员，申请反结账到2024年采购当月（若系统支持），直接修改固定资产卡片的“使用部门”；若无法反结账，通过系统“资产部门调整单”功能提交调整申请，经审批后更新卡片部门信息。  

2. 调整往期折旧归属：  若金额重大（影响报表）：通过“以前年度损益调整”科目追溯更正，例如：  
     借：以前年度损益调整（正确部门费用）X       贷：以前年度损益调整（错误部门费用）X  
     再将“以前年度损益调整”结转至“利润分配—未分配利润”，并调整所得税（若涉及）。  
若金额较小（不影响报表）：直接在当期调整，例如：  
     借：正确部门费用（如管理费用/研发费用）X       贷：错误部门费用（如销售费用）X  
3. 调整后，系统将从当月起按新部门计提折旧。  
4. 同步修改实物台账的部门信息，留存调整审批单、原始单据等依据备查。

李广君 追问

2026-01-03 15:32

总的折旧这边就不想管了。只是想改部门，以前的部门折旧费就不想动他。只是2026年后，从新改部门。以前的就不想改，有办法吗