老师，我销售瓷砖，我收到了5606，还有补贴1404没有收到，但是发票开的是全额7020，我的分录应该怎么做？

小林老师 解答

2026-01-03 15:10

借应收账款7020贷主营业务收入，应交税费应交增值税
借银行存款5606贷应收账款

蒙娜丽莎瓷砖15897180537 追问

2026-01-03 15:11

老师，刚才另外一个老师解答一半就解答不了了，麻烦你帮我看一下，我销售瓷砖，我收到了5606，还有补贴1404没有收到，但是发票开的是全额7020，我分录这么做了，但是余额表里的金额比实际公户余额多了，是什么原因？

小林老师 解答

2026-01-03 15:12

余额表里的金额比实际公户余额多，是哪个科目？

蒙娜丽莎瓷砖15897180537 追问

2026-01-03 15:14

就前面两张表格，一张是银行明细一张是这个月的余额表，余额表里的期末余额比银行明细表多了，多的金额刚好和补贴没到账的金额相等

小林老师 解答

2026-01-03 15:16

麻烦标出差异部分

蒙娜丽莎瓷砖15897180537 追问

2026-01-03 15:18

这两个金额不一样

小林老师 解答

2026-01-03 15:19

图片1是银行流水，要与图片2的银行存款核对

蒙娜丽莎瓷砖15897180537 追问

2026-01-03 15:20

就是对不上啊，差额就是没到账的国补金额，余额表里这笔金额涵盖进去了，卡里又没到，所以要怎么做平

小林老师 解答

2026-01-03 15:22

你两个数据核对错误，

小林老师 解答

2026-01-03 15:22

是与科目余额表银行存款科目核对