老师，小规模纳税人代账公司一年没有计提折旧，怎么补救？

过雨云烟～ 追问

2025-12-28 14:09

是的，一年都没有计提

刘艳红老师 解答

2025-12-28 14:10

借：管理费用-折旧费 
贷：累计折旧

过雨云烟～ 追问

2025-12-28 14:11

以前没有计提的不用管了？直接从这月开始计提吗？

刘艳红老师 解答

2025-12-28 14:15

以前没有计提的，你可以补计提，计入到利润分配里面

过雨云烟～ 追问

2025-12-28 14:18

老师怎么补提？具体分录怎么做？一张记账凭证补一年的折旧吗？

过雨云烟～ 追问

2025-12-28 14:18

具体分录怎么做？

刘艳红老师 解答

2025-12-28 14:20

借：利润分配-未分配 
贷：累计折旧