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送心意

董孝彬老师

职称： 中级会计师

2025-12-26 20:56

 同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师 解答

2025-12-26 20:58

您好，
1. 建账初始化：按企业类型选准则设科目，录期初数（如实收资本1000000）。  
2. 日常处理：审凭证（发票、回单等）真假与完整，录记账凭证；期末计提税费（如增值税10000，附加税10000×12%）、折旧（固定资产原值100000，残值5000，年限5年，月折旧(100000-5000)/5/12=1583.33）、结转损益（借收入200000，贷本年利润200000；借本年利润120000，贷成本费用120000）。  
3. 编报表：做资产负债表、利润表、现金流量表，核勾稽关系（如未分配利润期末=期初+利润表净利润）。  
4. 税务合规：用账务数据填申报表，配合税务核查，清历史问题（如其他应付款挂账转分红缴个税）。  
5. 客户沟通：答账务疑问（如招待费扣除规则），指导票据管理，做特殊业务（分红、注销）账务方案，发风险提示。  
6. 内部协作：教助理技能，审助理工作，优化代账流程，联销售、客服。  
7. 档案管理：存纸质（凭证、报表）和电子档案（软件备份、扫描件），标客户、期间、保管期。

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相关问题讨论
就是一种，说法不同而已
2016-04-09 10:25:38
是的，会计总账和总分类账没有区别。 总账是指总分类账簿,也称总分类账。
2020-03-09 15:04:27
一个概念，总分类账也称总账，是按总分类账户(会计科目)进行分类登记的账簿。
2020-02-21 22:23:14
不是，软件账也有总账，明细账的
2021-08-18 10:28:59
如果已经有数据就无法修改，只能将数据清理，然后修改
2024-03-21 21:06:29
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