再次提问还是董老师吗？

黄黄 追问

2025-12-24 22:00

是的是的，请看下

黄黄 追问

2025-12-24 22:00

请看下哦

董孝彬老师 解答

2025-12-24 22:01

好的好的，现在有个科目余额表。我去看图

董孝彬老师 解答

2025-12-24 22:37

您好，. 11月补充分录不对
借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）48226.55  贷：应交税费-应交增值税（进项税额）48226.55
借：应交税费-应交增值税（销项税额）45632.29  贷：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）45632.29


 年底结转数据需调整，补录后，账面进销项总额会增加，需将之前年底结转分录中的“进项税额”“销项税额”“转出未交增值税”金额，加上11月的48226.55、45632.29后重新计算余额，再做结转。