电商会计，月初建账怎么查询店铺还有多少商品没结算？

董孝彬老师

职称：中级会计师

2025-12-23 20:29

同学您好，很高兴为您解答，请稍等

董孝彬老师解答

2025-12-23 20:32

您好，1、查未结算订单：  抖店【资金】-【账单管理】-【待结算订单】，查询截至上月末最后一天仍为待结算状态的订单，导出明细。  其他平台在财务或对账单模块查同口径数据。

2、查退款扣减：  导出同期退款/售后订单，确认未结算订单中有无退货，有则扣减对应数量。

3、算未结算数量：  未结算数量＝待结算订单商品数量合计－其中退货数量。例：待结算订单100件，退货10件，则未结算数量＝100－10＝90件。

4、会计处理（假设成本单价10元、收入单价11元、税率13%）：  估成本：借：主营业务成本 900
贷：库存商品 900  （数量90×单价10＝金额900，借贷相等）

暂估收入：  收入不含税＝90×11＝990  税额＝990×13%＝1287 借：应收账款—平台 11187
贷：主营业务收入 990  贷：应交税费—待转销项税额 1287  （借贷相等）
5、登记各平台未结算数量、金额、预计到账日，后续结算后冲销暂估。