公司租厂房给租客，租客要求开票。我们需要收取他们多少个点的开票费用？

清 追问

2025-12-23 18:09

不是公司的。面积比较大，一般纳税人来的。

郭老师 解答

2025-12-23 18:11

租赁进来的，看租赁进来的时间。
营改增之后，租赁进来的增值税9%，
附加税12%，小型微利减半
印花税1‰，小型微利减半
企业所得税。小型微利企业5%
如果你有对应的进项抵扣，这个增值税按照抵扣之后的计算

清 追问

2025-12-23 18:15

四月份开始。

清 追问

2025-12-23 18:16

帮他做了一些维修，还有消防。这些可以抵扣吗？

郭老师 解答

2025-12-23 18:16

有对应的进项抵扣吗？如果没有的话，9%加9%*6%加0.5‰加5%。
如果企业所得税是亏损的，不交的情况下，减去5%

清 追问

2025-12-23 19:25

那不是29.5%？差不多百分之三十的税率。

郭老师 解答

2025-12-23 19:27

这个怎么算出来的？不是0.09+0.0054+0.001+0.05吗？算出来的是14.64%。

清 追问

2025-12-23 20:00

好的，谢谢你！

郭老师 解答

2025-12-23 20:01

不用客气，工作愉快

清 追问

2025-12-23 20:10

谢谢老师！

郭老师 解答

2025-12-23 20:12

不用客气，工作愉快