业务申报发生异常:企业申报数据存在汇总表不得免征抵扣税额与增值税纳税申报表差额! 申报免抵退税自检的时候出现弹出这个，怎么办

有耐心的宝马 追问

2025-12-23 15:51

增值税纳税申报表在哪里填写这个不得免征抵扣税额？

有耐心的宝马 追问

2025-12-23 15:52

因为不知道退税率降了，在申报免抵退税的时候才知道有不得免征抵扣税额的

小菲老师 解答

2025-12-23 15:52

同学，你好 
在《增值税及附加税费申报表附列资料（二）（本期进项税额明细）》第18栏“免抵退税办法不得抵扣的进项税额”中填写。

有耐心的宝马 追问

2025-12-23 16:04

那这个不得免征税额是三个不同月份的出口销售产生的，那我是要分别更正这3个月的增值税申报表吗

小菲老师 解答

2025-12-23 16:09

同学，你好 
嗯嗯，是的

有耐心的宝马 追问

2025-12-23 16:18

那更正增值税申报表，影响之前做的账吗

有耐心的宝马 追问

2025-12-23 16:19

需要反结账或者在这个月做什么分录吗

小菲老师 解答

2025-12-23 16:31

同学，你好
直接更正申报表，不影响之前的账