请问我们公司的保洁每个月费用为1400，如果正常每月开发票，按照劳务报酬给她申报个税每个月是交税120元。那么可以每个月先按照120元给她申报个税，但是她年底统一给我们开发票吗？如果年底开一张，就是1400*12=16800元

秞罗垂影 追问

2025-12-23 13:30

对，但是因为她开不出票的原因，所以这样操作了，这样有风险吗

郭老师 解答

2025-12-23 13:32

有，有风险
容易被查，到时候你留存好了每个月支付的凭证吧，就跟你税务局解释发放的次月申报了个税发票是一块开的

秞罗垂影 追问

2025-12-23 13:36

那这样行吗。现在8月份9月份没有发票但是申报了120元，10-12月按照4200申报了672元。现在让她给开发票，8月份.9月份单独开一张，10-12月份单独开一张，这样是不是会好点？

郭老师 解答

2025-12-23 13:37

你按月支付了吗？如果是的话可以

秞罗垂影 追问

2025-12-23 13:39

支付没有按月支付，支付没有具体时间。但是总金额肯定可以对上

郭老师 解答

2025-12-23 13:41

那这种不能保证没有问题了

秞罗垂影 追问

2025-12-23 13:42

这个为什么和支付时间有关系啊

郭老师 解答

2025-12-23 13:42

发放的次月申报个税

秞罗垂影 追问

2025-12-23 13:46

那这样那。因为这个月她开具了一张8-12月份的发票，总金额是7000元，那么按照7000元给她申报个税。8.9月份就当多申报了。明年她不够6万是可以退税的。这样那？

郭老师 解答

2025-12-23 13:46

可以啊，可以全额给他退回啊

秞罗垂影 追问

2025-12-23 13:48

那这样公司的风险要小是吗？就相当于8.9月份给她多申报了，但是这个钱不给她。只要她只要不申诉就可以把。

郭老师 解答

2025-12-23 13:48

对的是的可以的可以的

秞罗垂影 追问

2025-12-23 13:53

嗯好。就是我账上的费用还是按照一个月1400做，就是多交俩月税，这样多交一般税务不管是吗

郭老师 解答

2025-12-23 13:55

多交不管
少交就不好说了

秞罗垂影 追问

2025-12-23 13:56

好，那这样会有这种风险吗？就是查到个税申报的收入和账上的费用不一致？这属于劳务报酬

郭老师 解答

2025-12-23 14:09

你好，有风险的，因为你收到的发票是7000
申报的月份里面没有这个

秞罗垂影 追问

2025-12-23 14:12

不是，按照上面说的，次月申报的时候就是申报金额7000元。只是我的账上少俩月的费用

郭老师 解答

2025-12-23 14:15

可以
这个没关系
提前开了发票