有个员工11月整月没上班，社保和公积金正常有给他缴纳，社保415.43，公积金104，那申报个税收入填415.43+104，社保415.43，公积金104，做工资表也是收入415.43+104，个人部份扣除社保415.43+公积金104这样吗，我打电话咨询了税局，说社保415.43+公积金104，那收入也要填415.43+104，是不是这样操作之后，后面等他回来上班收入再减去这部份社保和公积金的数据？

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-12-13 08:42

也就是说我上面说的这样操作是对的是吧

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-12-13 08:44

我昨天特地打电话问了税局，说正常买社保和公积金，那么收入不能为零，收入也要填上社保和公积金的数据，如果是这样，那么工资表也要和申报能对应上，也就是说工资也要填社保+公积金个人部份的数据，收入415.43+104-415.43-104=0，工资表要这样对吧，后面等他上班了，再来减去这部分收入就行了对吧？

董孝彬老师 解答

2025-12-13 08:48

您好，是的，上面描述都 是对的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-12-13 08:50

还是说当月给了买了社保和公积金，申报的时候不填社保和公积金数据，收入也不填，零申报，等他上班后再一起填上社保和公积金的数据，这两种方法哪个更规范更好一点

董孝彬老师 解答

2025-12-13 08:53

您好，交了五险一金就要申报，收入就是个人承担的金额，实发工资为0

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-12-13 08:55

明白了，也就是还是最上面说的那种方法了

董孝彬老师 解答

2025-12-13 08:58

对对，就是上面说的那个方法

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-12-13 09:15

老师，个人经营贷是干什么用的

董孝彬老师 解答

2025-12-13 09:18

您好，个体工商户或小企业老板借款用生产经营等 

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-12-13 09:19

我们不是个体工商户，是小企业

董孝彬老师 解答

2025-12-13 09:20

您好，我上面也写了小企业呀

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-12-13 09:21

意思是老板是去贷款了吗

董孝彬老师 解答

2025-12-13 09:27

您好，是的，是这么理解的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-12-13 09:31

是贷款买房还是公司经营用呀

董孝彬老师 解答

2025-12-13 09:39

您好，是公司经营哦，

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-12-13 14:17

董老师，还在吗？发现公司收到的投资款都没有申报印花税怎么办

董孝彬老师 解答

2025-12-13 14:19

更正申报呀，没有其他办法，这有滞纳金的。要么您就申报在25年，税务查了也就补之前的滞纳金，运气好不查就不交滞纳金了

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-12-13 14:20

我可以现在把之前的申报了吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-12-13 14:31

没有核定按年，我刚才点进去看了一下，新增印花税税源是按次的，我可以把之前没有申报过的，今天一次给申报了吗

董孝彬老师 解答

2025-12-13 14:36

您好，我说的就是这个意思，税务查了，也是补以前的滞纳金，从申报的今天开始就不会算滞纳金了

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-12-13 14:37

我的意思是说没有核定按年，我刚点进去看了印花税是按次的，我可以今天把之前 没有申报的一次给申报了吗

董孝彬老师 解答

2025-12-13 14:39

对呀，我就是这个意思，税务风险还是存在的，但从今天开始没有滞纳金了