注销公司，资产负债表的货币资金有可能会是负数的吗？

天天向上 追问

2025-12-12 10:40

注销公司的资产债表只允许哪个科目有余额？

家权老师 解答

2025-12-12 10:43

所有科目都要调整为0，只有利润表有数字

天天向上 追问

2025-12-12 10:48

资产负债表不是还有货币资金、未分配利润有数据？

家权老师 解答

2025-12-12 10:53

你要先查账，把那个负数改正过来

天天向上 追问

2025-12-12 10:55

查好了，冲平了，现在就货币资金和未分配利润有数据

家权老师 解答

2025-12-12 10:58

给股东分红

计提应付股利和个税
借：利润分配-未分配利润
贷：应付利润
      应交税费-个税
支付股利
借：应付利润
贷：银行存款
支付个税
借：应交税费-个税
贷：银行存款

天天向上 追问

2025-12-12 11:09

股东是公司，只有几十块钱不分配利润了

家权老师 解答

2025-12-12 11:12

必须要分红才能把账做平

天天向上 追问

2025-12-12 11:18

那我就调成未分利润为0，货币资金为0就行

家权老师 解答

2025-12-12 11:20

是的，就按我说的分录调整，需要申报个税

天天向上 追问

2025-12-12 11:56

我意思是我手动调报表，调为0

家权老师 解答

2025-12-12 12:01

可以的，自行处理了就行

天天向上 追问

2025-12-12 15:07

库存商品的进项有留抵，现在要注销了，不退税，这个留抵部分的进项税是记入成本还是记入营业外支出？

家权老师 解答

2025-12-12 15:07

都可以的，把账做平就行