老师您好商品到了发票也开了，但是还没有给对方支付怎么写分录？

Lili 追问

2025-12-12 09:21

老师我说错了是发票没有开，钱没有打，货已经来了。

文文老师 解答

2025-12-12 09:21

借： 库存商品 贷：应付账款-暂估

Lili 追问

2025-12-12 09:22

老师那我按全额估算吗？来了发票呢？

文文老师 解答

2025-12-12 09:26

冲销原分录，再做有票分录

Lili 追问

2025-12-12 09:28

借预付账款，贷银行存款，
借库存商品，贷应付账款，暂估

收到发票后，是这样做吗：  
①借：库存商品（红字）贷：应付账款--暂估（红字）
②借：库存商品   应交税费-增（进）  贷：预付账款老师这样做对吗？

文文老师 解答

2025-12-12 09:33

是的，是这样做分录的