朴老师，请问一下，我公司是外贸公司，目前模式是以销定采，但是有一个问题，新品运营那边需要一套寄美工寄拍，1.如果厂家配合赠送多一套的话，就可以用这套寄给美工，请问账务处理怎么做？2.如果厂家不配合赠送的话，多的寄美工的这套，则需要购买了那账务怎么处理？3.后面下单能不能多下一套，那一套厂家那边寄给美工，然后我们跟厂家结算呢？这个可以吗？那相应的账务怎么处理呢？

多多 追问

2025-12-05 10:04

2. 自行购买：采购借“库存商品—样品”（一般纳税人含进项税）贷“银行存款”，领用同上述销售费用结转（一般纳税人需转出进项税）；-----进项转出的话，我电子税务上需要在增值税表填什么吗？怎么填？在哪个栏次填？

朴老师 解答

2025-12-05 10:08

增值税申报表不需要怎么操作
汇算清缴的时候调增销售费用，因为这个销售费用没有发票

多多 追问

2025-12-05 10:32

如果开了专票呢？

朴老师 解答

2025-12-05 10:35

开了专票填写在对应的专票栏次

多多 追问

2025-12-05 15:43

1.如果我一开始开了专票这一套，我直接认证专票不抵扣可以吗？2就不通过做了进项税，后再最进项转出，这样增值税报表也还需要填转出的栏次，我直接认证专票不抵扣，直接将这个做费用可以吗？3.还有就是直接交供应商开普票入费用可以吗？

朴老师 解答

2025-12-05 15:52

同学你好
  1.可以的
  2.可以
  3.这个可以