老师好 我们老板2022年购进的130万的轿车 当时是13个点抵扣进项的 然后23年通过二手车市场卖了 二手车开了含税金额是115万 但是当时我们不知道 导致车还一直在我们账上 老板也没讲 请问现在怎么处理

姚 追问

2025-11-28 16:46

老师好 我现在补在12月份申报2025年11月份的增值税申报表再申报可以吗？还是必须要更正2023年9月份的增值税纳税申报表啊？是不是更正了还要补滞纳金啊

暖暖老师 解答

2025-11-28 16:47

不可以的，税务局不让这个没办法

姚 追问

2025-11-28 16:54

那有没有什么税收优惠啊 卖二手车减按多少个点缴纳增值税的那个 我们是一般纳税人

暖暖老师 解答

2025-11-28 16:54

抵扣过就是按照13%缴纳的，没优惠的

姚 追问

2025-11-28 17:00

老师好 那账面上还要处置固定资产-轿车 是的吧  老师可以大概写下思路吗 谢谢老师

暖暖老师 解答

2025-11-28 17:15

借固定资产清理
累计折旧
贷固定资产130

借银行存款115
贷固定资产清理101.77
应交税费应交增值税销项税13.23

结转固定资产清理就可以啦

姚 追问

2025-11-28 17:19

最后请问下老师 在电子税务局怎么查到2023年二手车市场开具的这张销售发票 可以查到吗

暖暖老师 解答

2025-11-28 17:20

应该是可以查询到的，你找找吧