开房租发票作为其他业务收入怎么做分录啊？钱还没有收到我做的借其他应收款，贷其他业务收入，但感觉不对，有收入应该要有成本吧，这个我怎么转呢？

Luck Fairy 追问

2018-07-06 09:41

公司的厂房

宋生老师 解答

2018-07-06 09:42

您好！那公司的出租部分的则就就是成本

Luck Fairy 追问

2018-07-06 09:43

资产负债表应该平的吧？这个借其他应收款，那负债方应该挂什么呢？我的资产负债表不平，就差这个房租费用

Luck Fairy 追问

2018-07-06 09:44

那需要怎么做呢？

宋生老师 解答

2018-07-06 09:54

您好！贷方是其他业务收入 应交税费-应交增值税

Luck Fairy 追问

2018-07-06 09:56

是小规模，也需要这么做分录么？

宋生老师 解答

2018-07-06 09:57

你好！是的。也要做的。

Luck Fairy 追问

2018-07-06 09:58

然后结转怎么结转呢？借其他业务成本，贷，累计折旧？

宋生老师 解答

2018-07-06 09:58

你好！是的。就是这样。