2017.12刚开业，资产负债表不平，年初是零，是不是结转本年利润错了，那个结转的数是不是利润表的净利润？

风清云淡11 追问

2018-07-06 14:18

酒店业每月或每季度都要报哪些税？

江老师 解答

2018-07-06 14:24

每月或每季度需要申报个税、增值税、增值税的附加税（城建税、教育费附加、地方教育费附加）、印花税。季度需要申报企业所得税

风清云淡11 追问

2018-07-06 14:28

工会经费？

江老师 解答

2018-07-06 15:17

工会经费属于税费，这个是应付工资的一定比例进行申报处理。

风清云淡11 追问

2018-07-07 09:57

每个季度必须的报吗？

江老师 解答

2018-07-07 09:58

每个季度必须进行申报处理

风清云淡11 追问

2018-07-07 12:13

贷款科目如何写？

江老师 解答

2018-07-07 13:00

一、计提时 
借：管理费用——工会经费 
贷：应交税费——应交工会经费 
二、缴纳时 
借：应交税费——应交工会经费 
贷：银行存款

风清云淡11 追问

2018-07-08 11:14

这个月是第二季度，我们要交工会经费，但上月没计提，直接在这个月做分录交纳借：应交税费——应交工会经费   贷：银行存款，行吗？

江老师 解答

2018-07-08 21:27

可以，就这样做，再补做一张分录 
借：管理费用——工会经费 
贷：应交税费——应交工会经费

风清云淡11 追问

2018-07-09 07:22

为啥是应交税费应交工会经费，不是应付职工薪酬工会经费吗

江老师 解答

2018-07-09 08:04

这个属于两块内容，应交税费——工会经费属于交给税务“税费”中的费，至于应付职工薪酬——工会经费，属于企业工会组织的经费开支。