应收账款贷方余额，客户不再合作了，这个余额怎么转销合适

柚子咖啡 追问

2025-11-20 18:50

预付账款借方、贷方都有余额，这个该怎么转销呢；
其他应收款社保费，借方有余额，怎么冲销

文文老师 解答

2025-11-21 09:01

借方余额转为营业外支出，贷方余额转为营业外收入

柚子咖啡 追问

2025-11-21 15:04

应付账款借方余额，实付大于应付，是不是付了钱没开票，还是别的什么原因，现在平账该如何平

文文老师 解答

2025-11-21 15:11

是的，通常是付了钱没开票

柚子咖啡 追问

2025-11-21 15:51

如果票对方无法开出来了，那这个借方金额怎么冲掉，用什么科目平掉

文文老师 解答

2025-11-21 15:54

视同取得发票做分录。汇算时调增

柚子咖啡 追问

2025-11-21 16:49

调增什么项目，视同取得发票做，那借记原材料，冲掉这个应付借方余额？

文文老师 解答

2025-11-21 16:50

是，借记原材料，冲掉这个应付借方余额

柚子咖啡 追问

2025-11-21 17:10

没有发票入账，到时候汇算的时候要调整那个项目呢，或者转入营业外支出

文文老师 解答

2025-11-21 17:10

原材料会使用，会形成产品，会出售，这部分原材料成本要调增

柚子咖啡 追问

2025-11-21 17:19

不是应该调减吗，我理解是原材料形成产品，出售后结转成本，但是没有发票，所以需要把这部分的成本调减，不知道是不是正确

文文老师 解答

2025-11-21 17:25

主表按利润表金额填写，纳税调整明细表做调增