老师 我们付款没来发票 先计入费用 发票来了怎么做账

丽丽 追问

2025-11-20 14:51

我们是购的饮用水  攒一块给开一张发票    老师 能把分录写一下吗？

刘艳红老师 解答

2025-11-20 14:54

借：其他应付款 
贷：管理费用 
收到发票 
借：管理费用 
贷：其他应付款

丽丽 追问

2025-11-20 14:54

刚开始 是挂的往来  因为个人代垫  记得 借：福利费 贷：其他应收款-个人

刘艳红老师 解答

2025-11-20 14:55

你直接我按这两笔来做就可以了

丽丽 追问

2025-11-20 14:57

老师 这2笔分录都是来了发票做 是吧？

刘艳红老师 解答

2025-11-20 14:58

是的，就是一正一负的意思

丽丽 追问

2025-11-20 15:25

老师 第一个其他应付是冲个人  后一个其他应付是挂开发票的单位吗？因为刚开始做的分录是借管理费用 贷其他应付-某某人 她垫付的水费

丽丽 追问

2025-11-20 15:26

还是都是挂个人

刘艳红老师 解答

2025-11-20 15:27

你直接冲个人，因为是他垫付了

丽丽 追问

2025-11-20 15:28

那第二笔分录是挂谁

刘艳红老师 解答

2025-11-20 15:32

公司报销给他，就直接冲掉了

丽丽 追问

2025-11-20 15:51

老师 第二笔分录挂谁？

刘艳红老师 解答

2025-11-20 15:55

你前面的已经平了，后面再做一正一负就可以

丽丽 追问

2025-11-20 15:58

老师 就是这两笔分录一样  只是一正一负？

刘艳红老师 解答

2025-11-20 15:59

是的，这样就可以了，这个账就平了