没到发票暂估入库 如果跨年怎么操作 因为没到发票的原料及备件用了 但是没有用完 还有就是仓库用的是移动移动加权平均法 每次到的原料及备件单价都有差异 按什么金额去调增

抓住时机 追问

2025-11-18 09:46

年初全额冲原暂估  就是没有来发票的都红冲了    没有票就一直不暂估啦  等到收到发票在按正确的做分录      已领用的部分调当期成本（当期指的事12月还是1月  还是等到清缴汇算的时候调),       结转部分融入库存按移动加权平均法后续分摊  这是什么意识

朴老师 解答

2025-11-18 09:48

没有发票的话就汇算清缴的时候调增

抓住时机 追问

2025-11-18 09:51

调增多少怎么统计

朴老师 解答

2025-11-18 09:54

就是看你多少没有发票

抓住时机 追问

2025-11-18 09:55

一共一千万没到发票   我调增一千万吗

朴老师 解答

2025-11-18 10:00

为啥这么多没发票的呀？这样就算调增了也有风险呀

抓住时机 追问

2025-11-18 10:06

原料和五金都比较多  单价贵

抓住时机 追问

2025-11-18 10:08

24年的截止到现在有1千多万没到发票的

朴老师 解答

2025-11-18 10:14

那你这个没办法只能调增

抓住时机 追问

2025-11-18 10:16

调增没到发票的金额  还是调减成本金额

朴老师 解答

2025-11-18 10:30

调增没收到的发票的金额

抓住时机 追问

2025-11-18 10:51

我如果下年的5月份之前发票到了   就不用调啦不

朴老师 解答

2025-11-18 10:53

是你申报汇算清缴之前哦

抓住时机 追问

2025-11-18 10:56

对就是申报汇算清缴之前到了发票就不用调啦   没到的话  就的   1.调减成本     2. 调增利润  就这两个操作吗

朴老师 解答

2025-11-18 10:56

对的
就只是汇算清缴纳税调整项目明细表里调增
其他不需要做

抓住时机 追问

2025-11-18 11:05

发票不到    调增的是汇算清缴的表啥那一栏  具体是什么名称   分录就没有要调增的是吧

朴老师 解答

2025-11-18 11:06

纳税调整项目明细表的扣除类里调增

抓住时机 追问

2025-11-18 11:08

不用做分录了吧

朴老师 解答

2025-11-18 11:10

是的
不需要做分录的