小规模纳税人转成一般纳税人以后，之前一直是零申报。现在是上个月销售开具了20万的增值税专用发票，然后是没有购进的，就是没有进项税发票。那这个月在做纳税申报，是不是就是销项税额全部申报，假如是20万，是不是需要交27586.21的税？

王珊???? 追问

2018-07-05 14:42

就是20万的发票，16％税率，算出来的销项税额

徐阿富老师 解答

2018-07-05 14:44

你是刚转的是不？刚转的税务有没有和你说从哪个月开始？按理是从下月开始的

王珊???? 追问

2018-07-05 14:47

之前是小规模，就是前几个月开专票的数额有点多了，税局让转一般纳税人，转了之后因为公司一直没有业务，都是做的零申报，上个月又开了20万的票，是不是要交税了

徐阿富老师 解答

2018-07-05 14:53

哦，那要按16%交的，你没有成本，那所得税还不要交很多了？

王珊???? 追问

2018-07-05 14:55

所得税之前是核定征收的，现在是直接卖出产品，还是小规模纳税人时期的产品，有没有办法少交点税呢~

徐阿富老师 解答

2018-07-05 15:03

你好，那你账面没有存货的？有存货就可以结转成本