老师，上个月已经支付的款项并扎帐，下个月收到该笔货款的普票，要怎么记账呢？

???? ???? ???? 追问

2025-11-07 08:57

借：农业生产成本35000，贷：银行存款35000

小菲老师 解答

2025-11-07 08:58

借：农业生产成本-35000，贷：银行存款-35000 
本月收到发票 
 借：农业生产成本35000，贷：银行存款35000

???? ???? ???? 追问

2025-11-07 08:59

是要注销掉前期那笔凭证是么？

小菲老师 解答

2025-11-07 09:00

同学，你好 
嗯嗯，是的

???? ???? ???? 追问

2025-11-07 09:03

好的，，那摘要是要写注销
x年x月x日x号凭证是么？

小菲老师 解答

2025-11-07 09:04

同学，你好
写：红冲某某几号凭证

???? ???? ???? 追问

2025-11-07 09:26

好的，还有个疑问，我在今年六七八月社保凭证中，有一笔数据记错了：凭证为：借：管理费用-人工-社保12，贷：应付职工薪酬--大额医疗6；借：应付职工薪酬--大额医疗6 贷：银行存款：12        大额医疗在应付职工薪酬科目少计6元，我想在10月份进行修改，要怎么处理呢？

???? ???? ???? 追问

2025-11-07 09:28

我公司使用的是小企业会计准则

小菲老师 解答

2025-11-07 09:28

借：应付职工薪酬--大额医疗6  
贷：应付职工薪酬--大额医疗6

???? ???? ???? 追问

2025-11-07 09:42

我在10月账务里，直接摘要写补提2025.6月-9月大额医疗  借：应付职工薪酬--大额24  贷：应付职工薪酬--大额24，就可以了是么？每月6元共少提了4个月。

小菲老师 解答

2025-11-07 09:42

同学，你好 
嗯嗯，是的