老师好，公司安装销售发票25年11月才开票，但是去年1月份成本票就已经来了，请问这个账务怎么处理？分录怎么做？麻烦说细点，感谢

鱼 追问

2025-11-06 09:05

今年才开销售发票

文文老师 解答

2025-11-06 09:12

今年才确认收入吗

鱼 追问

2025-11-06 09:16

是的，请问怎么处理合理？

鱼 追问

2025-11-06 09:18

成本怎么做呢？

鱼 追问

2025-11-06 09:23

老师尽快回复一下哈，感谢感谢

文文老师 解答

2025-11-06 09:25

今年确认收入并结转成本。

文文老师 解答

2025-11-06 09:25

去年不用确认成本

鱼 追问

2025-11-06 09:28

但是去年已经入成本了，现在怎么调整呢

文文老师 解答

2025-11-06 09:33

那今年直接确认收入，不确认成本了

鱼 追问

2025-11-06 09:40

这样可以吗？税务查到会怎样？

鱼 追问

2025-11-06 09:42

能不能做以前年度损益调整去年多记的成本？然后调增所得税？今年再正常做销售和成本

文文老师 解答

2025-11-06 09:43

可以，但要更正去年的企业所得税

鱼 追问

2025-11-06 09:45

更正去年的所得税申报表吗？

文文老师 解答

2025-11-06 09:48

是，更正去年的所得税申报表