老师您好，我们补缴1-9月社保，但这名员工已经离职了，我能把这个补缴的放在其他员工身上吗？在申报个税的时候也加在这个人身上，可以这样操作吗？

Lili 追问

2025-11-04 15:04

老师那应该怎么做？

朴老师 解答

2025-11-04 15:05

你说的是补差额的基数吧

Lili 追问

2025-11-04 15:08

是的，就是差额的基数。

朴老师 解答

2025-11-04 15:10

这个问问员工愿意补交就让他把个人部分的金额发给你们

然后你们正常补交就可以了

Lili 追问

2025-11-04 15:12

老师那这名员工已经离职了，我申报个税的时候还加上这补缴的金额吗？

朴老师 解答

2025-11-04 15:12

同学你好
这个不加了
个人部分人家自己付款

Lili 追问

2025-11-04 15:17

老师那您能给我写一下分录吗？

朴老师 解答

2025-11-04 15:19

借费用科目-社保（企业部分）
贷应付职工薪酬-社保
借应付职工薪酬-社保
借其他应收款-个人部分
贷银行存款
收到钱
借银行/现金
贷其他应收款-个人部分
没收到就借营业外支出
贷其他应收款-个人部分

Lili 追问

2025-11-04 15:28

好的，谢谢老师。

朴老师 解答

2025-11-04 15:31

满意请给五星好评，谢谢