老师，您好！想咨询下：有很多需要报销的发票，交通类、餐饮类、住宿类，固定资产类，这个怎么入账处理？一般按照正规流程，应该采用付款申请、出差申请、业务招待申请，按次报销入账。如果等待付款的发票特别多，有什么好方法吗？

西瓜很甜 追问

2025-11-03 20:16

老师，想了解下，举个例子，员工出差，会涉及铁路电子发票、飞机票、住宿费发票、餐费等。正常是对于行程中发生的费用发票，组合在一起，形成闭环来报销。目前问题是发票按照各个种类，进行汇集的（铁路电子发票、飞机票、住宿费发票、餐费）。如果靠筛选闭环，这个工作量太大了。您觉得怎么处理好？

朴老师 解答

2025-11-03 20:21

给每趟出差设 “唯一标识”，用 “先建行程单 + 后绑发票” 的方式自动归集，不用人工筛选。
具体做法：
员工出差前在系统填申请，生成专属 “行程编号”（比如 “202406 - 李四 - 上海”）。
报销时，所有发票（机票、高铁票、住宿费等）都绑定这个编号。
系统按编号自动把同一趟出差的发票归为一组，直接形成闭环。

西瓜很甜 追问

2025-11-03 20:24

老师，小公司，目前上述费用已经是事后的情况，有什么推荐的办法吗？

朴老师 解答

2025-11-03 20:27

同学你好
我上面说的就可以

西瓜很甜 追问

2025-11-03 20:39

公司为一般纳税人，同一类型的发票，专票和普票要分开入账吗？另外，附汇总清单样例，您有吗？

朴老师 解答

2025-11-03 20:40

对的，分开，因为专票可以抵扣