小规模申报是按3%来免的，那做账怎么和申报一致

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 15:43

申报这样填对吗，收款是收4700，你看下申报填的对不对

家权老师 解答

2025-10-27 15:47

是的，就是那样填报的，

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 15:49

为什么下面是按3%免的

家权老师 解答

2025-10-27 15:52

那个是系统自动设计的，不管那个，申报了就完事

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 15:54

如果这笔钱不用开发票，也是这么申报是吧

家权老师 解答

2025-10-27 15:55

是的，也是那样申报的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 15:57

深圳公司对东莞公司持 股90%，然后深圳公司给东莞公司转账，是怎么做分录

家权老师 解答

2025-10-27 15:59

你好计入长期股权投资科目

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 16:27

深圳公司对东莞公司持 股90%，然后深圳公司给东莞公司转账，是怎么做分录？东莞公司收到款是做借：银行存款   贷：实收资本吗

家权老师 解答

2025-10-27 16:32

借长期股权投资
贷：银行存款
收到借：银行存款 贷：实收资本

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 16:35

我是问东莞公司收到款是做什么科目

家权老师 解答

2025-10-27 16:39

东莞收到借：银行存款 贷：实收资本

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 16:45

老师，麻烦帮我看下，这个小规模的分录做的对不对，收款及确认收入的分录

家权老师 解答

2025-10-27 16:48

是的，就是那样做的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 16:57

为什么营业外收入的金额是46.53

家权老师 解答

2025-10-27 16:59

那个就是根据4700/1.01*0.01计算的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 17:28

企业所得税申报的时候，只有收入，没有成本能申报。

家权老师 解答

2025-10-27 17:28

据实申报就行了哈

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 17:30

成本是不是一定要有成本票才行的

家权老师 解答

2025-10-27 17:31

不是，没有发票据实发生了也可以的，凭真实的交易资料