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小菲老师

职称： 中级会计师,税务师

2025-10-24 18:43

同学，你好 
不需要的

无心的冷风 追问

2025-10-24 18:46

三季度开票收入超过30万元，现在电子税务局系统报税时，提示如下：您申报的增值税减征、免税、即征即退、加计抵减的合计数36704.11元大于本栏次“营业外收入”金额【0]，请确认取得的上述政府补助收入是否正确核算并如实申报在本栏，实际36704.11元就是减免的2%增值税额，是不是忽略就行

小菲老师 解答

2025-10-24 18:46

同学，你好 
是的，直接忽略

无心的冷风 追问

2025-10-24 18:48

如果三季度开票收入≤30万元，电子税务局提示的您申报的增值税减征、免税、即征即退、加计抵减的合计数36704.11元（小规模减免2%的增值税税额）大于本栏次“营业外收入”金额【0]，请确认取得的上述政府补助收入是否正确核算并如实申报在本栏，我实际还是应该按照1%增值税计入营业外收入，利润表里的营业外收入就填1%增值税额就可以呗，不用管小规模减免2%的增值税税额36704.11元是吗

小菲老师 解答

2025-10-24 18:48

同学，你好 
嗯嗯，是的

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你好，嗯额，小规模怎么了呢
2019-06-19 17:40:21
你好，既然是小规模，那就应当让对方小规模纳税人开具普通发票才是，而不能要求对方去代开专用发票的
2019-07-31 09:50:31
你好，不是的，虽然一般纳税人是13%，最后缴纳的时候是销项-进项。如果进项多，那可能都不纳税。增值税如果开了专票，必须纳税。所以不能说明小规模一定有优势。
2020-05-27 19:55:18
你好，找供应商直接说明不要小规模即可
2022-03-21 14:43:34
你好 可以去申请 但是有的地方税局可能要求不一样 有的不允许你再转
2019-12-11 14:01:28
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