请问印花税的滞纳金计入管理费用还是营业外支出

聪慧的电脑 追问

2025-10-23 19:08

汇算清缴时在哪里调整

郭老师 解答

2025-10-23 19:09

纳税调整明细表扣除项目里面有滞纳金

聪慧的电脑 追问

2025-10-23 19:29

请问老师我账上1-3月工资多做了，个税系统没有申报这么多，现在需要怎样处理，红冲吗？

郭老师 解答

2025-10-23 19:31

对的是的，你帐上红冲

聪慧的电脑 追问

2025-10-23 19:32

之前计入管理费用已经结转，怎样红冲了

郭老师 解答

2025-10-23 19:33

借应付职工薪酬工资借管理费用工资负数
月末结转损益就行

聪慧的电脑 追问

2025-10-23 19:40

已经支付了也不需要处理

郭老师 解答

2025-10-23 19:42

已经支付了，没有多做，不需要处理

聪慧的电脑 追问

2025-10-23 19:44

就是账上做多了，系统申报少，实际也多支付了

郭老师 解答

2025-10-23 19:58

支付的能不能退回？如果不退回的话修改申报的。

聪慧的电脑 追问

2025-10-23 20:00

修改个税申报的数据吗？可不可以汇算清缴时调减

郭老师 解答

2025-10-23 20:01

对的是的，
你说的是调增，不允许抵扣所得税，你是不想给他申报了吗？是的话可以。

聪慧的电脑 追问

2025-10-23 20:13

多计提然后支付了，不修改个税申报表，修改了会增加个税，后面汇算时在调整

郭老师 解答

2025-10-23 20:20

可以的，那是纳税调增

聪慧的电脑 追问

2025-10-23 20:44

成本费用计提多了不允许扣除这么多不是应该调减吗

郭老师 解答

2025-10-23 21:09

调整增加利润，这里是调增调减是针对利润的

聪慧的电脑 追问

2025-10-23 21:17

你说的是调整增加利润，汇算清缴填报表时应该在哪个栏次填列？

郭老师 解答

2025-10-23 21:17

职工薪酬明细表，实际金额和税收金额里面减去没申报的那一部分个税的就可以了。然后它自动调增。

聪慧的电脑 追问

2025-10-23 21:26

那我现在所得税申报表第1栏次填写的是个税系统申报的数据可不可以？

郭老师 解答

2025-10-23 21:42

可以的，可以这么做的