进项税额52642.66.怎么推算出对应的进项不含税额，和价格合计额

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 16:06

都按13%的税率来算

宋生老师 解答

2025-10-16 16:07

你好，这样子的话你直接用52642.66÷0.13就得到了进项不含税金额。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 16:10

免税销售额433000不参与销项税额的计算对吧，那这笔免税收入433000怎么做账的

宋生老师 解答

2025-10-16 16:11

你好，是的，这个不计算的。

这个正常借应收账款贷主营业务收入就好了。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 16:11

不得抵扣的进项税额＝当期无法划分的全部进项税额×（当期简易计税方法计税项目销售额+免征增值税项目销售额）÷当期全部销售额                      没有简易的就直接乘免税的收入433000对吧，全部销售额是433000+内销开票的不含税收入吗，那433000需要区分含税不含税吗

宋生老师 解答

2025-10-16 16:13

你好，是的就是这样子的。
这个是433000，本身是免税的，就不要再区分。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 16:15

那计算税负率的时候这笔433000要加到收入里面去计算吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 16:16

税负率=应交增值税/不含税收入，那这笔433000需要加进来吗

宋生老师 解答

2025-10-16 16:16

你好，这个一般是不算进去的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 16:21

为什么不参与计算的

宋生老师 解答

2025-10-16 16:22

因为这一批本身就不交税的，
但是这个事情是这样
你要算包括的也可以算，你要算不包括的也可以算，但是一般都是看不包括的。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 16:26

如果不包括那为了平衡税负率那我要多抵扣进项了

宋生老师 解答

2025-10-16 16:26

你好，是的。但是税务局看的是不包括的部分。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 16:32

好吧，搞了一天，就这样申报算了，错了等后面接手的人去搞  吧，好心累

宋生老师 解答

2025-10-16 16:33

你好，本身就是这样子操作的，不用担心。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 16:46

老师，麻烦你帮我看下，这个怎么会有留抵的啊，是哪里不对，

宋生老师 解答

2025-10-16 16:48

你好，你这个中间都隐藏，才好看，不然图片太大。看不清。都不知道哪个是哪个。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 16:51

老师，麻烦看下，，，，哪里不对

宋生老师 解答

2025-10-16 16:54

光看本期这个是没有期末留抵税额的，你看一下是不是上一期的留底？

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 16:54

没有，一直都没有留抵的，是不是本期抵扣的大于销项的，所以有

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-16 16:55

老师，您认真看下啊。。。。

宋生老师 解答

2025-10-16 16:56

你好，我看了一下你这个48577.03就是要交的税。正常是没有留底的

宋生老师 解答

2025-10-16 16:56

而而且你看你还有附加税要交。